Как начать работу в 1С:Бухгалтерии: организация, учётная политика, контрагенты и номенклатура

Карточка организации

Учёт любой фирмы в 1С начинается с организации — карточки самой фирмы. Её открывают в разделе «Главное», в группе «Настройки». В карточке заполняют:

полное и краткое наименование, ИНН, КПП, ОГРН;
юридический адрес и телефон;
основной банковский счёт — с него пойдут платёжные поручения;
ответственных лиц: руководителя и главного бухгалтера — их имена попадут в печатные формы.

В рабочей версии с подключённой интернет-поддержкой 1С реквизиты организаций и контрагентов можно заполнить по ИНН: программа сама подтянет название, КПП и адрес. В учебной версии работа через интернет не поддерживается, поэтому реквизиты вводят вручную.

Налоги и учётная политика

Дальше нужно сказать программе, по каким правилам считать. Для этого в разделе «Главное» есть настройки налогов и отчётов и учётная политика:

Система налогообложения: общая, упрощённая и другие. От неё зависит, будет ли программа считать НДС и налог на прибыль. «Стройкомплект» — на общей системе с НДС.
Учётная политика — правила учёта, которые фирма выбирает сама. Например, способ оценки списываемых товаров: по средней стоимости или по ФИФО, то есть сначала списываются те, что купили раньше.

Учётная политика задаётся на год. Если правила поменяются, в 1С заводят новую запись с даты изменения, а старые периоды считаются по старым правилам.

Что такое системы налогообложения и чем они различаются, подробно разобрано в уроке «Системы налогообложения» курса «Бухгалтер с нуля».

Контрагенты и договоры

Контрагенты — все, с кем фирма заключает сделки: поставщики, покупатели, арендодатель, банк. Справочник находится в разделе «Справочники». В карточке контрагента указывают вид (юридическое лицо, ИП, физическое лицо), ИНН, КПП, наименование, адрес и банковский счёт.

У контрагента есть договоры. Самое важное в договоре — его вид:

С поставщиком — мы покупаем. Расчёты пойдут на счёт 60.
С покупателем — мы продаём. Расчёты пойдут на счёт 62.

Если ошибиться с видом, программа отразит расчёты не на том счёте, и долги будут посчитаны неверно. Что такое счета 60 и 62, разберём в следующем уроке.

Главная ошибка в справочниках — дубли. Один бухгалтер завёл «Домострой», другой — «ДОМОСТРОЙ ООО», и расчёты с одной фирмой разошлись по двум карточкам. Перед созданием записи всегда ищите её в списке по ИНН или названию.

Номенклатура и склады

Номенклатура — справочник товаров и услуг. В карточке товара указывают:

вид номенклатуры: товары, услуги, материалы — от него зависит счёт учёта, для товаров это счёт 41;
единицу измерения: штука, мешок, килограмм;
ставку НДС — она подставится во все документы с этим товаром.

Склады — места хранения товаров. Даже если склад один, он должен быть в справочнике: в документах поступления и продажи нужно указать, на какой склад пришёл или с какого ушёл товар.

Попробуйте сами. Заполните справочники «Стройкомплекта» в учебной базе. Реквизиты в примере условные: придумайте их сами.

Организация: ООО «Стройкомплект», общая система налогообложения с НДС.
Учётная политика: оценка товаров по средней стоимости.
Поставщик: ООО «Цемторг» с договором «С поставщиком».
Покупатель: ООО «Домострой» с договором «С покупателем».
Товар: «Цемент М500, мешок 50 кг», единица — штука, НДС 22%.
Склад: «Основной склад».

Подсказки и проверка

Организацию заполняйте в разделе «Главное» → «Настройки» → «Организации». Систему налогообложения — в настройках налогов и отчётов того же раздела.
Способ оценки товаров ищите в учётной политике: «Главное» → «Настройки» → «Учетная политика».
Контрагентов создавайте в разделе «Справочники» → «Контрагенты». Договор добавляется из карточки контрагента — проверьте вид договора.
Товар — «Справочники» → «Номенклатура», вид номенклатуры «Товары».
Склад — «Справочники» → «Склады». Если в базе уже есть «Основной склад», новый создавать не нужно.

Проверьте себя: откройте список контрагентов — там должны быть «Цемторг» и «Домострой», у каждого по одному договору нужного вида. Теперь у «Стройкомплекта» всё готово к первой операции.