Мини-курс

Самозанятость: как оформить и работать без ошибок

8 коротких уроков простым языком: как стать самозанятым, платить налог и выдавать чеки без ошибок, работать с компаниями и не потерять пенсию.

  • 8 уроков и итоговый тест
  • ≈ 2,5 ч на весь курс
  1. 1
  2. 2
  3. 3
  4. 4
  5. 5
  6. 6
  7. 7
  8. 8
  9. Тест
Начать с урока 1 Кому подходит ↓

Коротко о самозанятости

Самозанятость — специальный налоговый режим для тех, кто работает на себя без сотрудников: репетиторов, мастеров, фотографов, программистов, водителей. Налог — 4% с доходов от людей и 6% от компаний и ИП, лимит — 2,4 млн ₽ в год. Регистрация и все расчёты — в приложении «Мой налог», отчётов нет. Но пенсия и больничные — только если платить взносы добровольно.

Что такое самозанятость

Самозанятость — это официальное название налога на профессиональный доход (НПД). Его придумали для людей, которые работают сами на себя: репетиторов, мастеров маникюра, фотографов, дизайнеров, курьеров, тех, кто сдаёт квартиру. Раньше многие из них работали «в серую», а теперь могут платить небольшой налог через приложение и работать открыто.

Режим действует до конца 2028 года как эксперимент. Регистрация занимает несколько минут, отчётов нет, налог считается автоматически. Взамен есть ограничения: нельзя нанимать сотрудников, перепродавать товары и зарабатывать больше 2,4 млн ₽ в год.

Во всех уроках курса мы будем следить за одним примером — Ольгой, репетитором английского. Она занимается с учениками онлайн, иногда ведёт занятия для сотрудников компаний и решила работать официально. На её примере разберём регистрацию, налог, чеки, работу с компаниями и пенсию.

Кому подойдёт, а кому нет

Скорее подойдёт, если

  • Вы работаете на себя без сотрудников: услуги, ремесло, фриланс, сдача квартиры
  • Доход меньше 2,4 млн ₽ в год
  • Хочется работать официально, но без отчётов и бухгалтера
  • Заказчики-компании просят чек или статус самозанятого
  • Вы совмещаете подработку с основной работой

Скорее не подойдёт, если

  • Вы перепродаёте товары — это самозанятым нельзя
  • Нужны сотрудники по трудовому договору
  • Доход больше 2,4 млн ₽ в год — тогда подойдёт ИП
  • Хотите оказывать услуги бывшему работодателю в первые два года после увольнения

Программа: 8 уроков

  1. Урок 1 из 8 пройден знаете

    Кто такие самозанятые и кому подходит этот режим

    Что такое самозанятость и налог на профессиональный доход, кто может стать самозанятым, чем это лучше работы «в серую» и чем отличается от ИП.

    15 мин · Дальше: Как оформить самозанятость: «Мой налог», Госуслуги, банк
    Открыть
  2. Урок 2 из 8 пройден знаете

    Как оформить самозанятость: «Мой налог», Госуслуги, банк

    Пошаговая регистрация самозанятости: через приложение «Мой налог», Госуслуги или банк, что понадобится, сколько это занимает и как проверить, что всё получилось.

    15 мин · Дальше: Налог самозанятого: 4% и 6%, налоговый вычет, лимит и сроки оплаты
    Открыть
  3. Урок 3 из 8 пройден знаете

    Налог самозанятого: 4% и 6%, налоговый вычет, лимит и сроки оплаты

    Сколько платит самозанятый: ставки 4% и 6%, налоговый вычет 10 000 ₽, лимит 2,4 млн ₽ в год, когда приходит сумма налога и до какого числа её оплатить. Расчёт на примере.

    20 мин · Дальше: Чеки: как выдавать, частые ошибки и как аннулировать
    Открыть
  4. Урок 4 из 8 пройден знаете

    Чеки: как выдавать, частые ошибки и как аннулировать

    Когда и как самозанятый выдаёт чек в приложении «Мой налог», что указать для клиента-компании, как передать чек покупателю, как исправить ошибку и чем грозит неоформленный чек.

    15 мин · Дальше: Работа с компаниями: договор, акт, проверка статуса
    Открыть
  5. Урок 5 из 8 пройден знаете

    Работа с компаниями: договор, акт, проверка статуса

    Почему компаниям выгодно работать с самозанятыми, какие документы оформить — договор, акт, чек — и почему нельзя работать как самозанятый на своего работодателя.

    20 мин · Дальше: Ограничения: что самозанятым нельзя
    Открыть
  6. Урок 6 из 8 пройден знаете

    Ограничения: что самозанятым нельзя

    Что запрещено самозанятым: перепродажа и маркированные товары, сотрудники, агентские договоры, работа на работодателя, другие налоговые режимы — и что можно: совмещение с работой по найму, сдача жилья.

    15 мин · Дальше: Пенсия, больничные, кредиты и справка о доходе
    Открыть
  7. Урок 7 из 8 пройден знаете

    Пенсия, больничные, кредиты и справка о доходе

    Как самозанятому не остаться без пенсии и больничных: добровольные взносы на пенсию и с 2026 года — на больничный, а также как подтвердить доход для банка и получить справку в «Моём налоге».

    20 мин · Дальше: Плюсы и минусы, ИП или самозанятость, как закрыть
    Открыть
  8. Урок 8 из 8 пройден знаете

    Плюсы и минусы, ИП или самозанятость, как закрыть

    Честное сравнение плюсов и минусов самозанятости, когда выгоднее ИП, что делать при превышении лимита и как закрыть самозанятость в приложении «Мой налог».

    20 мин
    Открыть

Итоговый тест

16 вопросов по всем урокам, около 12 минут. В конце — разбор, какие темы повторить, и вывод, насколько вы готовы работать самозанятым.

Пройти тест

Что дальше

Если тема зацепила, продолжить можно так.

Бесплатно, своими силами

  • Установите приложение «Мой налог» и посмотрите все разделы до регистрации — так будет проще решиться.
  • Посчитайте свой налог за месяц по уроку 3: доход от людей, доход от компаний и остаток вычета.
  • Составьте шаблон договора и акта для заказчиков-компаний по уроку 5.
  • Решите, будете ли платить добровольные взносы на пенсию и больничный, — посчитайте по уроку 7.
  • Пройдите курс «Финансовая грамотность для начинающих»: без зарплаты особенно важна подушка безопасности.

С курсом и наставником

Готовим подборку курсов: цена, срок, формат и есть ли помощь с работой. Сравним несколько школ, а не одну «лучшую».

Частые вопросы

Можно ли быть самозанятым и работать по трудовому договору?

Да. С зарплаты налог платит работодатель, а с подработки вы платите налог самозанятого. Нельзя только оказывать услуги своему текущему или бывшему (в течение двух лет) работодателю как самозанятый. Подробно — в уроке 6.

С какого возраста можно стать самозанятым?

С 14 лет, но до 18 понадобится согласие родителей или другие документы, подтверждающие дееспособность.

Нужно ли сдавать отчёты?

Нет. Достаточно выдавать чеки в приложении «Мой налог» и платить налог, который налоговая посчитает сама. Подробно — в уроках 3 и 4.

Сколько времени займёт этот курс?

Около двух с половиной часов: 8 уроков по 15–20 минут и итоговый тест.

Цифры в курсе актуальны?

Ставки, лимиты, сроки и суммы взносов сверены с официальными сайтами на дату, указанную в уроках. Перед важными решениями проверяйте их на сайте ФНС npd.nalog.ru.